Налоговое резидентство в ОАЭ

Это статус, который определяет, в какой стране физическое или юридическое лицо обязано уплачивать налоги. Он имеет важное значение как для бизнеса, так и для частных лиц, поскольку он напрямую влияет на налоговые обязательства и финансовое планирование.

Почему налоговое резидентство важно?


  1. Налоговые обязательства. Резиденты обязаны уплачивать налоги в соответствии с законами страны, где они имеют статус налогового резидента. Это может включать подоходный налог, корпоративный налог, налог на капитал и другие виды налогов. В некоторых странах налоговое резидентство может означать обязательство уплачивать налоги с глобальных доходов, в то время как в других — только с доходов, полученных на территории этой страны.
  2. Налоговое планирование. Понимание статуса налогового резидента позволяет эффективно планировать налогообложение, минимизировать налоговые расходы и избегать двойного налогообложения. Компании могут выбирать юрисдикции с более благоприятными налоговыми режимами для регистрации своих предприятий и ведения бизнеса.
  3. Юридическая и финансовая безопасность. Соответствие требованиям налогового резидентства помогает избежать юридических проблем и штрафов, связанных с нарушением налогового законодательства. Физические лица и компании могут воспользоваться налоговыми льготами и преимуществами, предоставляемыми страной налогового резидентства.

Преимущества налогового резидентства в ОАЭ

Оно определяется правом проживать в стране на постоянной основе. Для того чтобы стать налоговым резидентом, необходимо получить резидентскую визу и проживать в стране в течение определённого времени.

В чем плюсы получения налогового резиденства?


  1. В ОАЭ нет подоходного налога на доходы физических лиц, что позволяет резидентам сохранять большую часть своих доходов.
  2. Для большинства компаний, зарегистрированных в Эмиратах, отсутствует корпоративный налог. Исключение составляют нефтяные компании и зарубежные банки, на которые распространяется корпоративный налог.
  3. Резиденты ОАЭ не платят налоги на дивиденды и прирост капитала, что делает страну привлекательной для инвесторов.
  4. ОАЭ заключили многочисленные международные соглашения об избежании двойного налогообложения с различными странами. Это позволяет резидентам избежать двойного налогообложения своих доходов.
  5. ОАЭ предлагают благоприятные условия для ведения бизнеса, включая свободные экономические зоны с особыми налоговыми льготами, простыми процедурами регистрации и минимальными требованиями к капиталу.
  6. Оформление резидентской визы в Арабских Эмиратах относительно простое и доступное. Для получения резидентства можно воспользоваться различными программами, включая инвестиционные, трудовые и семейные визы.
  7. ОАЭ предлагают высокий уровень жизни, развитую инфраструктуру, качественное медицинское обслуживание и образование, что делает страну привлекательной для проживания и работы.
  8. В ОАЭ разработаны программы для пенсионеров, позволяющие им получить долгосрочное резидентство при выполнении определённых условий, таких как наличие сбережений или дохода.

Как получить налоговое резидентство в ОАЭ

Этот процесс включает получение резидентской визы и оформление сертификата налогового резидентства. Ниже описаны основные шаги для достижения этого статуса.

1. Получение резидентской визы.
Варианты визы:
  1. Рабочая виза выдаётся лицам, получившим предложение о работе от работодателя в ОАЭ. Работодатель подаёт заявку на разрешение на работу, после чего выдается виза.
  2. Инвестиционная виза: для инвесторов, вкладывающих значительные суммы в экономику ОАЭ. Минимальная сумма инвестиций в недвижимость — 2 миллиона дирхамов.
  3. Предпринимательская виза для регистрирующих бизнес в свободных экономических зонах или на материковой части.
  4. Семейная виза для членов семьи резидента (супруги, дети, родители).
  5. Учебная виза студентам, поступившим в аккредитованные учебные заведения ОАЭ.
2. Проживание в ОАЭ
Для поддержания статуса налогового резидента необходимо проживать в стране в течение определённого времени. Обычно это не менее 183 дней в году.

3. Оформление идентификационной карты резидента
После получения визы необходимо зарегистрироваться и получить идентификационную карту резидента (Emirates ID). Эта карта является подтверждением вашего статуса резидента в ОАЭ.

4. Оформление сертификата налогового резидентства (Tax Residency Certificate)
Для того чтобы получить сертификат налогового резидентства, необходимо выполнить следующие шаги:

Требования для физических лиц:
  1. Действующая резидентская виза ОАЭ.
  2. Доказательства проживания не менее 183 дней в течение календарного года:
  • копия паспорта с визой;
  • копия идентификационной карты резидента (Emirates ID);
  • доказательства адреса проживания (например, договор аренды).
Требования для компаний:
  1. Регистрация компании в ОАЭ.
  2. Доказательства ведения реальной бизнес-деятельности в ОАЭ.
  3. Документы компании:
  • копия торговой лицензии;
  • копия учредительных документов;
  • финансовая отчетность компании.
5. Процесс получения сертификата:

  1. Подача заявки на получение сертификата налогового резидентства через Федеральное налоговое управление ОАЭ (Federal Tax Authority — FTA).
  2. Предоставление документов, подтверждающих соответствие требованиям.
  3. Оплатить установленную пошлину за рассмотрение заявки.
  4. Заявка будет рассмотрена FTA, после чего вы получите сертификат налогового резидентства.

Важно правильно заполнить все документы для получения сертификата налогового резидента

Правильное заполнение документов и предоставление всех необходимых сведений играют ключевую роль в успешном получении сертификата налогового резидента. Неполные или неверно оформленные документы могут привести к задержке рассмотрения заявки или даже к отказу в выдаче сертификата.

  • Убедитесь, что все документы полностью и правильно заполнены, включают актуальные данные и соответствуют требованиям FTA.
  • Любые ошибки в заполнении форм или предоставлении информации могут вызвать проблемы при рассмотрении заявки.
  • Подготовка всех необходимых документов и подтверждений, включая финансовую отчётность и доказательства проживания или деятельности.
Получение сертификата налогового резидента может быть сложным процессом, требующим внимательного подхода и знаний местного законодательства. Чтобы избежать ошибок и ускорить процесс, вы можете обратиться в Eagle Eye. Мы знаем, как правильно оформить все документы и быстро получить сертификат налогового резидента. Наши специалисты помогут вам на каждом этапе, обеспечив профессиональное сопровождение и поддержку.
Заполните формулу для записи
на консультацию к эксперту

Получите бесплатную консультацию по сопровождению бизнеса в ОАЭ

Отправляя заявку, вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности и даете согласие на обработку персональных данных

Ещё статьи